診療報酬ファクタリングとは？手数料・メリット・仕組みを徹底解説！【医療・調剤向け】

診療報酬ファクタリングの基本的な仕組み

診療報酬ファクタリングを利用すると、なぜ早期の現金化が可能となるのでしょうか。その仕組みについて流れを追ってご説明しましょう。

1. 医療機関は通常通り、診療報酬を国保連（国民健康保険団体連合会）・社保（社会保険診療報酬支払基金）に請求を行う。
2. 医療機関がファクタリング会社に請求済みの診療報酬債権の買い取りを依頼する。
3. 国保連・社保に診療報酬債権売却の承諾を得て、3社間（医療機関・ファクタリング会社・国保連／社保）でファクタリング契約が成立。
4. ファクタリング会社から医療機関へ、手数料を差し引いた買い取り代金を入金。
5. 国保連・社保からファクタリング会社へ1で請求を行った診療報酬の支払いを実行。

上記のような流れで、医療機関は診療報酬債権の売却額をファクタリング会社から受け取ることになり、請求から数日間で早期の現金化が可能です。なお、契約のタイミングは国保連や社保の請求の前や債権の買い取り依頼の後など、契約内容やファクタリング会社によって異なります。

診療報酬ファクタリングの利用の流れ

診療報酬や調剤報酬の請求は、診療を行った翌月の10日までに行わなければいけません。オンライン請求が原則となっており、その作業の流れは次のようになります。

1. 前月診療分のレセプト（診療報酬の明細書）を作成。
2. 医療機関作成したレセプトに誤りがないかの点検作業。
3. レセプトの内容に疑義があれば、医師による確認作業を実施。
4. 審査支払い期間（国保連・社保）にレセプトと診療報酬請求書を提出。
5. 診療月の翌々月20日以降に国保連・社保より診療報酬が支払われる。

ファクタリングとほかの資金調達方法（融資や補助金、ローン等）の違い

ファクタリング以外にも、金融機関からの融資や売掛債権担保融資、ローン、補助金など、様々な資金調達方法があります。
ただ、借入金の上限が決まっていたり、審査に時間がかかったり、担保や保証人が必要などの理由ですぐに利用開始できないものがほとんどです。
また、無担保ローンなどは審査が早く機動力はあるものの、限度額が低く金利が高くなります。ファクタリングであれば、担保や保証人も不要な場合が多く、入金までのスピードも銀行融資や補助金のように時間がかかることはないため、使い勝手のよい資金調達方法です。

1.スピーディーな資金調達でキャッシュフローを改善

国保連（国民健康保険団体連合会）や社保（社会保険診療報酬支払基金）への請求から現金化までに通常は約2か月ほどかかりますが、早期で現金化することが可能です。
十分な資金を確保できないと運転資金が少なくなり経営不安を抱えることが想定されますが、キャッシュフローが改善し安定した経営が可能です。

2.銀行融資よりも審査が通りやすい

銀行融資では経営計画書などの手続き書類を作成して厳格な審査が必要ですが、診療報酬ファクタリングの場合は提出書類も少なく審査が短期かつ通りやすい点が特徴です。

3.借金にならないため財務状況に影響なし

診療報酬ファクタリングは借入ではないため、財務状況に悪影響を及ぼさないというメリットもあります。決算書上は負債として計上しないため、将来的に金融機関からの融資やほかの調達手段が必要になった場合でも審査に影響することはないでしょう。

1.手数料が発生し受け取る報酬が請求金額より減少する

ファクタリングサービスを利用すると手数料を支払う必要があるため、ご請求額の満額を受け取ることができません。診療報酬ファクタリングは比較的手数料が低く設定されておりますが、差し引かれてしまうため、できる限り手数料が安い企業を選ぶと安心です。

2.長期的な利用には計画的な資金繰りが必要

診療報酬ファクタリングは資金繰り改善に良い手段ですが、長期利用すると資金繰りが悪化する可能性があります。
上記のように手数料を差し引いた金額が入金されるため、長期利用を続けると満額を受け取ることができない期間が長くなります。加えて、ファクタリングサービスの利用を停止すると国保連（国民健康保険団体連合会）から診療報酬が入金されるまでには期間が開いてしまうためです。

ファクタリングの利用を停止するタイミングも計画的に行っていく必要があります。

3.報酬を一括で受け取ることができない場合もあり

報酬を一括で受け取ることができない場合もありファクタリングサービスによって診療報酬を一括で受け取ることができない場合があります。
診療報酬ファクタリングでは、事業者が国保連（国民健康保険団体連合会）に請求した給付費が全額認められるとは限らない（返戻）が起こる可能性があるため、全額を入金しないファクタリング会社が複数あります。

診療報酬債権額が確定する前に入金を実行するため、返戻が起こった際にも対応できるよう入金回数を分ける企業があります。
弊社のファクタリングサービスもその一つで2回に分けて事業者様にご入金しております。

1.会社の信頼性と実績で選ぶ

ファクタリングサービスを賢く利用するには、安心して利用できる会社を見つけることです。手数料やサービスの概要を明確にしているか、上場企業が運営しているかなど安心できる会社かどうかを確認しましょう。
ホームページなどで導入実績を確認することもおすすめです。

手数料や契約概要などを明確にしているかなど開示情報にも確認するようにしましょう。

2.入金までのスピードが早いかどうかで選ぶ

ファクタリングサービスはほかの資金調達手段と比較して早い入金タイミングであることが特徴です。本来2ヶ月後に入金される国保連（国民健康保険団体連合会）がより早いタイミングで現金化できる点にメリットがあります。即日入金が可能な会社もありますが、その分手数料が高くなる場合もあります。

3.審査や契約手続きの手軽さで選ぶ

融資や補助金などの他の資金調達手段と比較して、早く利用できることがメリットであるため書類準備に時間がかからず、入金までの手続きが手軽であることがおすすめです。

診療報酬ファクタリングを利用する際には契約手続きが煩雑でないか、決算書の提出など融資のように利用ハードルが高くないかを確認するようにしましょう。

4.契約柔軟性と対応範囲で選ぶ

ファクタリング会社によっては最低契約期間や解約費用や更新料がかかるなど、想定外の費用が発生する可能性があります。
安心して利用できるサービスかどうかを利用前に確認しましょう。

診療報酬担保ローンとは？

診療報酬担保ローンとは、医療機関などが国保連（国民健康保険団体連合会）や社保（社会保険診療報酬支払基金）など支払機関からの診療報酬債権を担保に融資を受けるローンのことを言います。

診療報酬ファクタリングとローンの違いを比較

診療報酬ファクタリングと診療報酬担保ローンの違いは、「負債になるかならないか」が主な違いです。
診療報酬担保ローンの場合は負債として計上されますが、ファクタリングは売掛金での資金調達となるため負債にはならないのが特徴です。

ただし、ファクタリングの場合は前もって資金入金をしてもらう流れになっているため、運転資金の安定後もなかなかやめるのが難しい傾向があります。ファクタリングサービスを利用する場合には本来の入金日よりも早く入金がありますが、担保ローンの場合には少しずつ返済をしていくため終わりが見えていることが特徴の違いです。

STEP 1 ：お申込みをする

各種書類（ファクタリング契約書、早期入金サービス申込書、債権譲渡通知書、登記簿謄本、印鑑証明書）をエス・エム・エス（カイポケ）にご提出していただきます。

STEP 2 ：ご契約する

ご提出いただいた書類を確認後、契約内容についてご確認いただいてご契約となります。

STEP 3 ：債権譲渡通知書送付

介護事業所様と介護報酬ファクタリング会社であるエス・エム・エス（カイポケ）の連盟で、国民健康保険団体連合会または社会保険診療報酬支払基金に内容証明郵便で債権譲渡通知書を送付します。

STEP 4 ：国保連に介護報酬請求

介護事業所様から国保連（国民健康保険団体連合会）に対して、売掛金である介護報酬の請求を行います。（保険給付費請求の方法につきましては、事業者様の運営するサービス種別によって一部異なる場合がございます。詳しくはお問い合わせください。）

STEP 5 ：ご入金

介護報酬債権がカイポケに譲渡されているので、介護報酬請求から約5営業日後にカイポケから介護事業所様に介護報酬のうちの80%が入金されます。
※この情報は反社会勢力に属する方には適用されない場合があります。
また、1.5ヶ月後の国保連からの介護報酬支払い時に、手数料を差し引き、残りの介護報酬がカイポケから介護事業所様に支払われます。

この記事では、介護報酬ファクタリングの基本的な仕組みから、メリット・デメリット、そして信頼できるファクタリング会社の選び方まで、幅広く解説しました。

介護報酬ファクタリングは、介護事業特有の長い入金サイクルによる資金繰りの悩みを解決し、キャッシュフローを改善する有効な手段です。特に、借金にならず、担保・保証人も不要で、スピーディーに資金調達が可能な点は、多くの介護事業者様にとって大きなメリットとなるでしょう。

資金繰りの不安を解消し、より安定した経営基盤を築くために、ぜひ介護報酬ファクタリングの活用をご検討ください。

資金繰りについて、さらに詳しく相談したい方は、お気軽にお問い合わせください。